室內設計收支預測表怎麼做？先算清楚，工作室下個月有沒有錢

室內設計收支預測表，要先算什麼？

先算工作室每個月實際能動用多少錢，而不是先算一年可以接多少案。最基本的公式是：月底可用現金＝月初可用現金＋當月收款－當月付款；這個月的月底餘額，就是下個月的月初餘額。

這是在看「現金流」，也就是錢實際進出帳戶的時間。打個比方，你已經完成客廳與臥室的設計，但客戶下個月才付設計尾款；這筆錢就不能拿來支付這個月的辦公室租金。

另一個容易混淆的是「利潤」，也就是收入扣掉相關成本與費用後，這個案子究竟有沒有賺。收支預測先處理會不會沒錢付帳，案件獲利則要另外檢查，不能看到帳戶有錢就認定可以分掉。

試算表怎麼開？先準備這 3 張就夠了

建議先做「案件收款明細」「付款明細」「每月總表」3 張工作表。明細記每筆錢的來源與日期，總表則按月份加總，這樣修改一筆款項時，比較不容易漏掉其他地方。

收款要拆到階段，不要一個案子只寫一筆

依照你的合約，把簽約款、設計階段款、工程進度款與尾款分開。工程進度款，就是工程做到約定階段後才能請領的款項；如果還要經過確認、請款與轉帳，就別直接把完工日當入帳日。

付款別只寫工程費，也要寫工作室怎麼活下去

租金、薪資、軟體訂閱、交通、記帳費與貸款還款都要列。負責人每月要拿走的生活費，也要在資金表反映；至於帳務上是薪資、提領或其他性質，另外請記帳人員確認。

• 如果你只收設計費，工程款由屋主直接付給施工方，就不要把那筆工程款算成工作室收款。
• 如果工程款先進工作室帳戶，再付給工班與材料商，就要同時排入收款與付款，不能只看到進帳。
• 如果設備分期購買，資金表要按各期實際付款時間填，不要只記購買當月。

每月總表長什麼樣？用一個例子看懂

每月總表只要能看出「帶多少錢進來、收到多少、付掉多少、最後剩多少」，就已經有用。以下以萬元為單位，示範一間工作室的假設收付款安排，不代表市場報價或建議收費。

第 2 個月雖然還有 15 萬元，不是完全沒錢，但已經低於這間工作室自行設定的 20 萬元底線。你可以提早處理，不用等到工班請款時才發現，客戶尾款還沒進來。

安全底線不是每間公司都相同。第一次設定，可以先估未來 1～2 個月不能延後的固定支出，再加上近期必付、卻還沒有客款支應的工程款。這是起算方式，不是保證安全的標準。

還沒簽約的案子、可能延遲的尾款，要怎麼填？

還沒簽約的案子，不要放進支應必要付款的主要預測；已簽約但時間不確定的款項，則應按合理的預計入帳日安排。再另外做一版收款延遲的表，看看最緊的時候能不能撐過去。

你可以保留兩個版本：「正常收款版」與「延遲收款版」。例如，把一筆尚待驗收的尾款往後移一個月，已承諾的工班付款先維持原日，月底餘額就會直接告訴你影響有多大。

說真的，別把還在談的案子乘上一個成交機率，就當作下個月一定會入帳的現金。這種估法可以用來看業務機會，但不能代替付薪水、付工班的資金安排。

預測到會缺錢，先做哪幾件事？

先找出最早缺錢的日期與金額，再依序處理收款、付款與備用資金。不要一看到缺口就急著接新案，因為新案也可能需要先付訂料款，反而讓現金更緊。

1. 先確認已達請款條件的款項是否都已請款，文件有沒有缺，並向客戶確認預計付款日期。
2. 把未來幾週的付款分清楚：哪些已承諾、不能延後，哪些是可以暫緩的設備或行銷支出。
3. 若要調整工班或材料商付款時間，提前協議並留下紀錄，不要自行拖款。
4. 收付調整後仍有缺口，再評估負責人投入資金或借款，並把後續還款與利息一起放進預測。

下一次報價，也可以反過來檢查付款節點：大量訂料之前，合約安排的客款是否足以支應？付款條件要在簽約前談清楚，不是缺錢時才單方面要求客戶提前付。

表做好後，多久更新才真的有用？

建議每週固定核對一次收付款，每月底再往後補一個月，讓表格一直保有未來 6 個月的預測。遇到工程延期、大額追加或客戶延後付款，不用等到固定日期，當天就更新。

核對時拿銀行明細來看，不要只靠記憶。已經入帳的款項要從預測改成實際；原本預計本月收到、但還沒收到的錢，要重新確認日期，不能讓它一直躺在本月當作已收。

• 每週先看最近一次大額付款之前，帳戶可用餘額是否足夠。
• 每月比較預計與實際差多少，查清楚是收款延遲、追加支出，還是原本漏列。
• 每個案子結束後，另外核對收入與成本，確認不是靠其他案件進帳掩蓋虧損。

如果你是第一次接案，不必一開始就做很漂亮的財務模型。先把已簽約案件、確定要付的錢，以及自己每月需要的生活費填完整。能提早看到下個月的缺口，比表格有多少顏色更重要。